蔡秀娟

（射阳广播电视大学，江苏 盐城 224300）

额度授信管理系统的设计与实现

蔡秀娟

（射阳广播电视大学，江苏 盐城 224300）

额度授信管理是商业银行在对客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上愿意承担的风险总量.通过额度管理的层次设计和额度共享以及额度组合可以满足商业银行对于客户、产品、地区等不同维度管理的控制需要以及客户对于额度管理的灵活性需求.所实现的额度系统不仅是构建在整个信贷业务管理平台系统中的一个子系统，也可以作为独立存在的一套额度系统，能够满足多家银行不同的额度业务需求.

风险控制；额度管理；额度共享；额度组合

引言

近年来，商业银行信贷风险管理的手段和内容发生了很大的变化，现代信息技术在风险管理中发挥着越来越重要的作用.银行通过设定各个客户、各类产品和交易的最高额度上限，各种限额之间相互联系和制约，在风险管理中发挥制约、分散和预警作用，形成一个有机的额度管理体系[1].从本质上看，额度授信是基于一定信用关系和交易条件基础上的金融机构与客户之间的一种选择权，表现在金融机构可根据企业的资信情况来选择确定是否给予贷款.从金融机构风险控制的角度看，它必须规定对某一客户和某一客户群的最大风险金额，以限制违约事实造成的损失[2].本文中提出了授信额度的多层结构设计，系统可以基于客户需求创建出多层不同的额度结构[3].

1 系统的功能和结构设计

对于额度管理系统来说，所需要涵盖的基本功能包括：

（1）客户信息管理：客户信息管理功能主要是针对需要进行申请信贷业务的企业事业单位进行相关信息的管理，主要包括：基本信息，上市信息，国际贸易信息等信息.系统需要支持在创建客户信息时进行检索，通过“客户名称”、“客户代码”和“组织机构代码”进行客户查询，明确无记录方可创建.系统需要允许对客户信息进行修改、添加、删除、查询等功能.

（2）客户额度的设立：在客户额度设立中系统必须能够根据银行客户的各种贸易业务需求设立出各种不同层次架构的额度档案；授信额度包括授信总额度和分类授信额度[4].授信总额度与分类授信额度的关系是，一个授信总额度对应一个或多个分类额度或组合额度，各分类额度、组合额度之和小于等于授信总额度.授信额度作为对公客户，其本身也具有一定的层次结构与组织关系[5]，按照额度业务的层次需求一般银行将额度分为两层结构，三层结构和多层结构如图1.

图1 额度层次结构

（3）客户额度的授权：客户额度的授权中系统能够根据银行授信额度岗位及角色的不同职能对其建立的客户额度档案记录进行不同级别的授权操作以满足商业银行对客户额度的审批监管.

（4）额度的使用.在额度使用中系统可以通过外部接口或者自行发起额度交易的方式，实现客户的放款交易和还款交易，并且对客户设立好的各层额度档案进行统一的占用和恢复[6].其操作内容涉及到集团客户层额度的检查、占用以及恢复；客户层额度的检查、占用以及恢复；子额度层额度的检查、占用以及恢复；授信产品层额度的检查、占用以及恢复.

2 系统设计的关键技术

2.1 额度共享设计

一般业务情况下银行都会同意他们的客户在授信产品层共享他们的额度.当然银行只允许高风险的授信产品向低风险的授信产品进行共享额度.当授信产品X向授信产品Y共享其额度时，其共享出的最大额度为X产品本身的全部额度限额[7].授信产品额度可以在同一个客户中进行共享也可以在不同的客户之间进行共享，当不同客户之间使用额度币别不同时，系统将会自动按照当天外汇牌价进行汇率换算.

当授信产品Y的额度使用完后，额度借款交易将会使用到授信产品X的额度，当授信产品Y拥有多个共享额度时，系统将会首先使用风险较高的授信额度.当额度系统进行还款的时候系统将会首先对风险较低的授信额度进行还款.额度共享的定义必须是一个多对多的双向关系.系统允许用户设置shareout的金额也同样允许用户对其设置sharein的金额，也就是说一个授信产品可以同时具有shareout和sharein的双重设置[3].共享额度的规则是根据额度系统中设定的风险代码制定的，在产品授信中风险代码较高的共享额度将会先被使用，如果两个产品授信的风险等级相同，系统将会按创建时间的先后来使用.在用户做借款交易的过程中系统将会检查额度共享列表中的共享设置，检查的规则如下：

(1)ShareIn检查规则：

可用额度金额=额度金额–已审核借款金额+已审核还款金额–未审核借款金额–已审核共享出的金额+已审核共享入的金额–未审核共享出的金额；

(2)ShareOut检查规则：

可用额度金额=共享的额度总额-已审核借款金额+已审核还款金额–未审核共享出的金额.

2.2 额度组合设计

额度组合设计是额度系统提供额度树形结构来维护客户信用额度，银行需要对集团客户层、客户层、子额度层、授信产品层额度层次进行合并来实现对风险的控制：当合并A，B，C三个信贷额度时，最低组合限制额度为MAX(A，B，C)，最高组合限制额度为MAX(A+B+C).一个额度体系可以设置多个额度组合，如果组合额度之间存在不同货币时，系统将会按照当天外汇牌价自动进行汇率换算.额度系统提高了组合额度的限制以满足银行的需求，当进行额度借款和还款交易时，系统将会首先对额度树形结构进行组合额度检查，保证组合额度设置在额度树形结构的顶层从而确保其设置能够在本身树形结构的额度控制范围之内.如果有任何额度组合超过其所存在的树形额度限制，系统将会弹出错误信息.组合额度A包括客户A和客户B，如表1所示.

表1 额度组合举例_1

如果用户添加一个新纪录客户C到组合额度A中，那么客户C的额度将会纳入到额度交易检查中.如表2所示.

表2 额度组合举例_2

组合额度A将会有如下变化，如表3所示.

表3 额度组合举例_3

组合额度B包括客户E和客户F，如表4所示.

表4 额度组合举例_4

表5 额度组合举例_5

当用户删除记录‘客户E’后，组合额度B将会有相应变化，如表5所示.

2.3 额度多层次设计

在传统的额度管理系统中一般只把客户授信额度分为两层或者三层即：客户层、子额度层、授信层，而随着银行客户的多元化和复杂化，简单的两层或者三层结构已经无法满足客户对系统的要求.系统提出了授信额度的多层结构设计，系统可以基于客户需求创建出多层不同的额度结构.按照不同的层次结构可以分为：单一客户层；客户层+授信层；客户层+子额度层+授信层；集团客户+客户层+子额度层+子额度层+授信层.同时，系统会根据不同的层次结构形成不同的检索关键字，用于在额度交易过程中提高多层次检索的性能.在设计中，当交易进入这些定义好的结构中后，必须从每个树形结构的叶节点开始向上检索，为了保证每个结构检索的完整性和系统的性能，在每个层次结构中都会定义一个符合自身结构的检索关键字.

表6 额度结构关键字

如表6所示，在单一客户层的结构中，检索关键字只需要客户代码；在客户层+授信层结构中，检索关键字为客户代码+授信代码的组合；在客户层+子额度层+授信层结构中，检索关键字为客户代码+子额度代码+授信代码的组合.

3 系统的实现

3.1 额度的设立

图2 客户主额度功能

额度的设立中包括授信分类的设立，集团客户额度的设立，主客户额度的设立，子额度设立，授信产品额度设立.客户主额度功能是为授信额度业务添加主客户额度，银行授信部门操作员可以根据此功能添加客户主额度信息，完成输入后点击‘Confirm’按钮，数据将会存储到授信额度后台数据库中.如图2所示.

3.2 额度交易功能

额度系统交易功能主要包括：未授权放款交易；未授权还款交易；已授权放款交易；已授权还款交易；额度交易的删除，额度交易的查询，额度交易的修改，额度交易授权，额度交易解锁.本节将选择几种交易类型进行描述.此功能是用来创建一个额度放款交易，由于是未授权的交易类别所以此功能创建出来的放款交易需要银行授信部门主管进行授权.当交易确认后系统将会对其有效性进行检查，检查内容包括：交易金额必须是在可用的额度之内，否则交易将无法通过，系统会显示警告信息.详细功能如图3所示.

图3 未授权放款交易

4 结论

本文实现的信贷额度管理系统着眼于建设高度组件化，灵活配置，多业务模式和系统可维护性的额度系统.通过设计和实现额度的申请，审批，监控以及使用等方面提高了系统执行效率和产品质量.额度管理系统实现后，银行风险控制力得到较大的提升，同时也适应了更加灵活的额度管理需求，能够为后续的工作积累经验.

〔1〕屠世超.商业银行综合授信业务的管理[J].技术经济与管理研究,2010(8):10-12.

〔2〕周兰珍.论额度授信实质及选择权设置[J].上海金融,2010 (4):16-17.

〔3〕卢信有.商业银行授信风险管理系统的量化模式初探[J].东北财经大学学报,2002(2):3-5.

〔4〕郑毓.银行大额授信风险问题与建议[J].浙江金融,2005 (1):13-14.

〔5〕中国人民银行信贷部.商业银行集团客户授信业务风险管理指引[S].中国人民银行,2006.

〔6〕崔亦侦.商业银行授信业务流程及其组织架构再造[J].新金融,2002(8):54.

〔7〕黄翔.商业银行综合授信的有关问题探讨[J].上海金融, 2010(2):12.

TP311

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1673-260X（2014）12-0020-03